您现在的位置：首页 > 专题分类 > 大化县预决算公开专栏 > 政府决算 > 内容展示

关于大化瑶族自治县2015年财政决算的报告

发布时间：2016-11-11 10:54:40 来源：浏览次数：

关于大化瑶族自治县2015年财政决算的报告

——在2016年10月28日自治县第八届人大常委会第三次会议上
自治县财政局

主任，副主任，各位委员：
　　受自治县人民政府委托，我向本次常委会作自治县2015年财政决算报告，请予审查。
　　一、2015年决算总体情况
　　2015年全县财政总收入为313552万元，较上年同期（以下简称“同比”）增加105951万元，增长51%，其中：地方一般公共预算收入27032万元，同比增收5564万元，增长25.9%；完成年度预算的100%；上级补助收入245571万元，增加67964万元，增长38%；债券转贷收入34300万元（其中置换债券26400万元，新增债券7900万元）；调入其他资金2115万元（根据《财政部关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预[2014]368号）要求，11项政府性基金上年结余调入一般公共预算）；上年结余4534万元(2014年结转2015年使用的专款为4471万元，净结余63万元)。
　　与向自治县七届人大七次会议报告的预算执行数相比，财政总收入增加27594万元，其中：一是在决算清理期间上级补助收入增加1192万元（返还性收入增加89万元，一般性转移支付收入增加3636万元，专项转移支付减少2533万元）；二是政府置换债券收入增加26400万元（根据规定置换债券虽然在报表线下反映，但也要统计为财政总收入）；三是调入其他资金增加2万元。
　　全县财政总支出286548万元，同比增加83481万元，增长41%，其中：一般公共预算支出259111万元，完成年初预算162425万元的159.5%，完成调整预算数284741万元的91%，比上年同期201969万元增支57142万元，增长28.3%；一般债务还本支出26400万元；专项上解支出1037万元。
　　与向自治县七届人大七次会议报告的预算执行数相比，财政总支出增加26345万元，其中：一是债务还本支出增加26400万元（根据规定置换债券支付虽然在报表线下反映，但也要统计为财政总支出）；二是在决算清理期间，上解支出减少55万元。
　　总收入与总支出相抵，年终滚存结余27004万元，与向自治县七届人大七次会议报告的预算执行数相比增加1249万元，主要是在决算清理期间增减变动的专项资金等引起的，结余资金按有关规定结转下年继续使用。
　　二、2015年全县收支决算情况
　　（一）公共财政预算收入决算情况
　　2015年全县公共财政预算收入27032万元, 完成年初预算22771万元的118.7%，比上年同期21468万元增收5564万元,增长25.9%。
　　1、税收收入完成18862万元。其中：
　　（1）增值税3478万元，同比增收210万元，增长17.6%；（2）营业税改征增值税465万元，同比增收96万元，增长26.1%；（3）营业税3864万元，同比减收136万元，下降3.4%；（4）企业所得税3632万元，同比增收1359万元，增长59.8%；（5）个人所得税542万元，同比增收146万元，增长36.9%；（6）资源税178万元，同比增收32万元，增长21.9%；（7）城市维护建设税1888万元，同比增收412万元，增长27.9%；（8）房产税954万元，同比增收217万元，增长29.4%；（9）印花税197万元，同比减收28万元，下降12.4%；（10）城镇土地使用税1313万元，同比增收499万元，增长61.3%；（11）土地增值税604万元，同比减收37万元，下降5.8%；（12）车船税240万元，同比增收27万元，增长12.7%；（13）耕地占用税285万元，同比增收272万元增长2092%；（14）契税1222万元，同比减收115万元，下降8.6%。
　　2．非税收入完成8170万元。其中：
　　（1）专项收入4333万元，同比增收2033万元，增长88.4%；（2）行政事业性收费收入1871万元，同比减收344万元，下降15.5%；（3）罚没收入730万元，同比增收94万元，增长14.8%；（4）国有资源（资产）有偿使用收入837万元，同比增收628万元，增长300.5%；（5）其他收入399万元，同比减收111万元，下降21.8%。
　　（二）上级补助收入决算情况
　　上级补助收入245571万元，具体构成如下：
　　1.返还性收入5225万元，其中：
　　⑴增值税和消费税税收返还收入2104万元；
　　⑵所得税基数返还收入1128万元；
　　⑶自治区分享四税基数返还1617万元；
　　⑷成品油价格和税费改革税收返还收入376万元。
　　2.一般性转移支付收入137797万元，同比增加33993万元，增长32.7%；其中：
　　⑴体制补助收入1055万元；
　　⑵均衡性转移支付补助收入32537万元；
　　⑶民族地区转移支付补助收入13777万元（其中革命老区转移支付收入684万元）；
　　⑷县级基本财力保障机制奖补资金收入9884万元；
　　⑸结算补助收入4798万元（其中：停征投资方向调节税补助111万元；民族班提高标准后追加支出基数补助17万元；分享大化岩滩电站电力企业所得税360万元；食品药品监督管理局经费下划85万元；基层政权建设补助资金300万元；文体专项补助159万元；税收收入增长奖励补助1363万元；交警部门交通违法罚没收入补助94万元；到村任职高校毕业生补助81万元；军转干部生活困难补助14万元；免费计生配套资金基数15万元；市结算扶贫生态移民工程项目补助637万元；市结算教育教师专项补助52万元；市结算旅游专项补助4万元；市结算农村危房改造专项补助1474万元；市结算绩效奖励、都阳镇宣传经费补助15万元；市结算人口和计划生育工作事业经费补助17万元）；
　　⑹成品油价格和税费改革转移支付补助收入369万元；
　　⑺基层公检法司转移支付收入1754万元；
　　⑻义务教育转移支付收入14568万元；
　　⑼基本养老保险和低保等转移支付收入18575万元；
　　⑽新型农村合作医疗等转移支付收入15427万元；
　　⑾农村综合改革（农村一事一议专项）转移支付收入2553万元；
　　⑿重点生态功能区转移支付收入7312万元；
　　⒀固定数额补助收入14591万元（调整工资转移支付、农村税费改革定额转移补助收入、义教教师绩效定额补助等）；
　　⒁其他一般性转移支付收入597万元（提高村干部财政补贴转移支付补助收入62万元；退耕还林转移支付补助42万元；国有农林场税费改革转移支付补助资金8万元；中央对地方降低育林基金征收标准后财政减收补助资金37万元；自治区民政专项补助152万元和残疾人事业补助141万元；支持传统村落保护专项补助150万元；少数民族优秀学生入学专项补助5万元）。
　　3.专项转移支付收入102549万元，同比增加33865万元，增长49.3%；其构成如下：
　　一般公共服务206万元；公共安全803万元；教育13250万元；科学技术33万元；文化体育487万元；社会保障和就业4304万元；医疗卫生7007万元；节能环保4794万元；城乡社区事务1110万元；农林水事务27979万元；交通运输13670万元；资源勘探电力信息等事务70万元；商业服务业等事务451万元；国土资源气象等事务278万元；住房保障支出27924万元；粮油物资储备管理事务183万元。
　　（三）一般公共预算支出决算情况
　　2015年一般公共预算支出259111万元，完成年初预算（以下简称“预算”）162425万元的159.5%，完成调整预算数284741万元的91%，比上年同期201969万元增支57142万元，增长28.3%。各项支出项目完成情况为：
　　1.一般公共服务支出15076万元，完成年度调整预算数15342万元的98%，同比增支1110万元，增长8%；
　　2.国防支出208万元，完成年度调整预算数208万元的100%，同比减支18万元，下降7.8%；
　　3.公共安全支出8573万元，完成年度调整预算数8741万元的98%，同比增支2546万元，增长42%；
　　4.教育支出56683万元，完成年度调整预算数62395万元的91%，同比增支8925万元，增长18.7%；
　　5.科学技术支出1246万元，完成年度调整预算数1246万元的100%，同比减支512万元，下降29%；
　　6.文化体育与传媒支出3823万元，完成年度调整预算数3908万元的98%，同比增支793万元，增长26%；
　　7.社会保障和就业支出33607万元，完成年度调整预算数34538万元的97%，同比增支5256万元，增长18.5%；
　　8.医疗卫生和计划生育支出31948万元，完成年度调整预算数31993万元的99.9%，同比增支8385万元，增长35.6%；
　　9.节能环保支出5538万元，完成年度调整预算数6593万元的84%，同比减支746万元，下降12%；
　　10.城乡社区事务支出5918万元，完成年度调整预算数6454万元的91.7%，同比增支1436万元，增长32%；
　　11.农林水事务支出50789万元，完成年度调整预算数55829万元的91%，同比增支21582万元，增长74%；
　　 12.交通运输支出16386万元，完成年度调整预算数16518万元的99%，同比减支1161万元，下降6.6%；
　　13.资源勘探信息事务支出476元，完成年度调整预算数546万元的87%，同比减支282万元，下降37%；
　　14.商业服务业支出857万元，完成年度调整预算数2031万元的42%，同比增支565万元，增长193.5%；
　　15.国土资源气象事务支出947万元，完成年度调整预算数975万元的97%，同比减支2894万元，下降75%；
　　16.住房保障支出26245万元，完成年度调整预算数36455万元的72%，同比增支11724万元，增长80.7%；
　　17.粮油物资事务支出536万元，完成调整预算数688万元的78%，同比增支250万元，增长87%；
　　18.其他支出7万元；
　　19.债务付息及发行费支出274万元。
　　（四）债务转贷收入决算情况
　　债务收入为转贷财政部代理发行地方政府债券收入，全年为34300万元。其中：置换债券（2015年到期债券）26400万元，主要是用于“两纵六横”环境综合整治BT项目、2014-2015年度市政、2012-2014年度保障性住房县级配套项目、易地扶贫搬迁生态民族新城项目、2012-2013年村级活动场所建设项目县级配套工程等；新增债券7900万元，主要用于文体中心建设、城区排污项目、城区道路建设项目等。
　　（五）上解上级决算情况
　　上解上级支出1037万元，其中：出口退税上解4万元，定额专项上解980万元（其中：工商行政管理部门垂直管理经费上解352万元、技术监督部门垂直管理经费上解28万元、药监部门垂直管理经费上解21万元、代扣代收和代征税款手续费106万元、税务经费上解473万元），农田水利建设资金上解35万元，农垦管区企业税收增量上解18万元。
　　（六）政府性基金收支决算情况
　　2015年全县基金收入20114万元，同比减少4092万元，下降16.9%，主要是根据财政部《关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预﹝2015﹞368号）规定，将地方教育附加、残疾人就业保障金等十一项基金划转一般预算收入减收。其中：县级基金预算收入6221万元，上级补助收入9933万元（含市补助直管县收入71万元），上年结余3960万元；基金支出11496万元，调出资金2115万元（按财政部《关于完善政府预算体系有关问题的通知》（财预﹝2015﹞368号）规定，将地方教育附加、残疾人就业保障金等11项基金2115万元转列一般公共预算）。
　　与向自治县七届人大七次会议报告的预算执行数相比增加2038万元，主要是在决算清理期间补助的专项资金。
　　当年全县政府性基金预算总支出13611万元，总收入与总支出相抵，年终滚存结余6503万元。
　　（七）社会保障基金收支决算情况
　　根据《广西壮族自治区人民政府关于编制全区社会保险基金预算的意见》（桂政发[2013]62号）和《关于编报全区2015年社会保险基金预算的通知》（桂财社[2014]145号精神，我县社会保险基金预算执行良好。
　　2015年，全县社会保险基金收入27055万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7958万元，新型农村合作医疗基金收入19097万元。安排各项社会保障基金支出23711万元，收入（含上年结转12407万元）和支出相抵，年终滚存结余15751万元。社会保障基金收入按规定专款专用，根据有关资金管理办法，结余收入结转下年使用。
　　（八）其他需要说明的情况
　　2015年预算安排预备费1000万元，当年动支预备费主要用于“6.14”洪涝灾害环境水质消毒经费及救灾工作经费、地质灾害防治等急需资金解决的相关项目，预备费的使用符合《中华人民共和国预算法》有关规定
　　三、2014年财政同级审计中发现问题的整改落实情况
　　县审计局对我局办理的2014年度县本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计,提出了一些审计意见，现将我局对审计意见的落实情况汇报如下：
　　1．加强预算编制工作。一是不断提高预算的编制质量，细化部门预算，不断提高部门预算到位率，增强预算的准确性、完整性与可操作性，硬化预算的约束力和维护预算的严肃性。二是严格预算执行，坚持“先有预算、后有支出”的原则，增强预算的约束性和严肃性。牢固树立过紧日子的思想，努力降低行政运行成本，压缩行政、事业单位一般性开支，从严控制“三公”经费支出。
　　2.进一步加强专项资金管理，出台和完善相关专项资金管理办法，加大对专项资金的整合力度，进一步盘活存量资金，提高财政资金使用绩效。
　　3.规范政府性债务举借、使用和偿还，加强政府性债务清理、甄别工作，做好政府债券置换和新增政府债券使用工作，防范政府债务风险。
　　四、2015年全县财政工作的主要措施和效果
　　（一）着力抓好收入，提升财政保障水平
　　2015年，在全国经济下行压力加大等多重因素的影响下，面对税收增量有限、财政增收困难的严峻形势，我局加强与国税、地税部门的协调配合，及时出台了一系列稳增长、促增收的具体办法和措施，强化收入征管，财政部门努力挖掘非税收入增收潜力，税务部门通过科技管理手段增加收入，各部门形成合力，超额完成了年度全县财政收入预期目标。2015年全县财政收入为57008万元，较上年同期45321万元增收11687万元，增长25.8 %，完成全年收入预期目标47360万元的120.5%。
　　（二）合理安排支出，促进社会事业稳步发展
　　 2015年，全县财政克服地方财力十分紧张等困难，积极筹措资金，科学合理调度，较好地保障了县委县人民政府各项发展战略支出。2015年全县一般公共财政预算支出259111万元，完成年初预算162425万元的159.5 %，完成调整预算数284741万元的91%。各类重点支出的执行到位率和资金使用效益明显提高，促进了我县各项事业的协调发展。
　　（三）规范管理制度，提高财政资金运行效能
　　深入推进部门预算编制改革，扎实开展打造“五个财政” 活动，认真贯彻落实中央厉行节约要求，严格控制“三公”经费等一般性支出，加快完善我县的公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算等组成的财政预算体系；进一步规范国库集中支付制度，建立健全事前、事中、事后一体化预算执行动态监控机制；大力推行公务卡改革，规范管理预算单位支付业务，提高公务支出的透明度；加大财政投资评审力度，评估与审查的工程概算、预算和竣工决（结）算等项目总量、资金规模总量逐年增长，财政性资金使用效率不断提高。
　　主任、各位副主任、各位委员，虽然2015年的财政工作较好地完成了年初工作目标，取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，全县财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题：财政增收基础不稳固、增收难度加大；公共财政预算收入总量偏小，财政收入质量有待提高；偿还政府性债务压力大，财政收支矛盾仍比较突出等。为此，我们将在县委的正确领导下，在县人大的指导和监督下，通过完善财政管理制度、创新工作方式方法等措施，逐步解决工作中的困难和问题，不断提高财政管理的科学化精细化水平，同时，积极发挥财政职能作用，扎实做好各项财政工作，为推进大化县社会事业发展作出更大的贡献。

附：大化县2015年度政府决算公开相关表格：http://www.lyg138.com/uploadfile/u/0/f02e5f1ad0ce2112.xlsx

上一篇：大化瑶族自治县2013年财政决算报告
下一篇：关于大化瑶族自治县2016年财政总决算的报告

关于大化瑶族自治县2015年财政决算的报告

相关文章：