大化瑶族自治县2016年预算执行情况及2017年预算草案的报告

 
各位代表：
　　受自治县人民政府的委托，现将2016年预算执行情况及2017年预算草案提请大会审议，并请自治县政协委员和列席会议的同志提出意见。
　　一、2016年预算执行情况
　　2016年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及习近平总书记系列重要讲话精神为指导，全面落实积极的财政政策和上级财政工作会议精神，以项目建设为抓手，以民生保障为重点，大力培植财源，积极组织收入，优化支出结构，严格预算约束，深化财政改革，强化财政监管，为促进全县经济发展和社会和谐提供了有力的财力支撑。
　　（一）2016公共预算收支执行情况。
　　1. 收入执行情况
　　2016年全县组织财政收入65823万元（根据桂财预[2016]90号《关于全面推开营业税改征增值税试点有关预算管理问题的通知》，已剔除金融业改征增值税427万元），完成年初预期目标58718万元的112.1%；完成市人民政府下达预期目标60400万元的108.98%；完成年度调整预期目标65600万元的100.34%；较上年同期57008万元增收8815万元，增长15.46%。其中：上划中央收入28276万元，同比增收4363万元，增长18.25%；上划自治区收入7247万元，同比增收1184万元，增长19.53%；地方一般公共预算收入30300万元，同比增收3268万元，增长12.09%。
　　在财政收入中，税收收入（含上划）累计完成56563万元，完成年初预期目标49307万元的114.72%，比上年同期48838万元增收7725万元，增长15.82%，占财政收入65823万元的85.93%；非税收入累计完成9260万元，完成年初预期目标9411万元的98.4%，比上年同期8170万元增收1090万元，增长13.34%，占一般公共预算收入的30.56%，剔除不可比因素后（基金转列收入122万元；交警部门上缴交通罚没收入136万元；公办幼儿园保教费收入569万元）占比为27.83%。
　　2016年预计全县财政总收入311090万元，其构成是：
　　（1）地方一般公共预算收入30300万元，在地方一般公共预算收入中，税收收入完成21040万元，同比增收2178万元，增长11.55%；非税收入完成9260万元，同比增收1090万元，增长13.34%。
　　（2） 上级补助收入233991万元，同比245571万元减少11580万元，下降4.72%。其中：①返还性收入4478万元，同比减少747万元，下降14.3%。②一般性转移支付收入156420万元；同比增加18623万元，增长13.51%。③专项转移支付收入73093万元；同比减少29456万元，下降28.72%。
　　（3）上年结余收入27004万元；
　　（4）调入资金收入95万元；
　　（5）地方政府性债券转贷收入19700万元。
　　2. 支出执行情况。
　　2016年预计全县财政总支出297889万元，其中：一般公共预算支出293369万元；专项上解支出1037万元；债务还本支出3483万元。
　　一般公共预算支出具体完成情况如下：
　　（1）一般公共服务支出19024万元，同比增支3974万元，增长26.4%。
　　（2） 国防支出192万元，同比减支16万元，下降7.7%。
　　（3）公共安全支出8766万元，同比增支193万元，增长2.3%。
　　（4）教育支出63456万元，同比增支6773万元，增长11.9%。
　　（5）科学技术支出1251万元，同比增支5万元，增长0.4%。
　　（6）文化体育与传媒支出2146万元，同比减支1677万元，下降43.9%。
　　（7）社会保障和就业支出40603万元，同比增支6996万元，增长20.8%。
　　（8）医疗卫生和计划生育支出32506万元，同比增支558万元，增长1.7%。
　　（9）节能环保支出4235万元，同比减支1303万元，下降23.5%。
　　（10）城乡社区事务支出5306万元，同比减支612万元，下降10.3%。
　　（11）农林水事务支出65383万元，同比增支14594万元，增长28.7%。
　　（12）交通运输支出8048万元，同比减支8338万元，下降50.9%。
　　（13）资源勘探信息事务支出533元，同比增支57万元，增长12%。
　　（14）商业服务业支出1619万元，同比增支762万元，增长88.9%。
　　（15） 国土资源气象事务支出2543万元，同比增支1596万元，增长168.5%。
　　（16）住房保障支出35563万元，同比增支9318万元，增长35.5%。
　　（17）粮油物资事务支出750万元，同比增支214万元，增长39.9%。
　　（18）债务付息支出1427万元，同比增支1186万元，增长492.1%。
　　（19）债务发行费支出18万元, 同比减支15万元，下降45.5%。
　　3. 收支平衡情况
　　2016年预计全县财政总收入311090万元，当年财政总支出297889万元，收入和支出相抵，年终滚存结余13201万元（专款结余,按规定结转下年使用）。
　　（二）2016年政府性基金预算收支执行情况
　　1. 收入执行情况
　　全县政府性基金收入累计完成24457万元，比上年同期20114万增收4343万元，增长21.5%。其构成是：
　　（1）县级政府性基金收入5995万元，比上年同期6221万元减收226万元，下降3.63%。
　　（2）当年上级政府性基金补助收入11959万元，比上年同期9933万增收2026万元，增长20.4%。
　　（3）上年结余收入6503万元。
　　2. 支出执行情况
　　（1）全县政府性基金支出12326万元，比上年同期11496万元增支830万元，增长7.22%。
　　（2）调出资金1605万元（按照国办发[2014]70号文件“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”的规定，超过部分的基金调入一般公共预算）。
　　3. 收支平衡情况
　　2016年全县政府性基金总收入24457万元，当年政府性基金总支出13931万元，收入和支出相抵，年终滚存结余10526万元。
　　（三）2016年社会保险基金预算收支执行情况
　　1. 收入执行情况
　　2016年，全县社会保险基金收入完成64111万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入4201万元，完成年初预算数104.37%；机关事业单位工作人员养老保险基金收入12594万元，完成年初预算数99.71%；城乡居民养老保险基金收入8045万元，完成年初预算数101.25%；新型农村合作医疗保险基金收入21605万元，完成年初预算数101.63%；上年结余收入17666万元。
　　2. 支出执行情况
　　2016年，全县社会保险基金支出完成42727万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出4829万元，完成年初预算数93.42%；机关事业单位工作人员养老保险基金支出13096万元，完成年初预算数105.1%；城乡居民养老保险基金支出6366万元，完成年初预算数97.61%；新型农村合作医疗保险基金支出18436万元，完成年初预算数90.78%。
　　3. 收支平衡情况
　　2016年全县社会保险基金收入64111万元，社会保险基金支出42727万元，收入和支出相抵，年终滚存结余21384万元。
　　（四）预备费执行情况。2016年初安排预备费2000万元，主要用于在预算执行中自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。部分预备费的调整使用已在2016年预算调整方案中予以说明，当年预备费已按规定动用完毕，无结余。
　　上述预算执行数据在自治区决算编审批复后，会有一些调整和变动，我们将在决算时进行相应调整并按程序上报县人大常委会审批。
　　（五）落实县人大决议与主要财政工作情况
　　1.落实积极财政政策。全面推开营业税改征增值税工作，配合上级财税部门开展房产税、资源税等税种的调研工作，开展财政收入质量分析，降低非税占比，提高财政收入质量，促进经济稳步发展。
　　2.编制中期财政规划。为实现我县财政可持续发展，立足于当前形势和问题，以三年为周期，对自治县财政收支和政策作出预判，编制自治县2017-2019年中期财政规划。
　　3.加大重点支出。特别是教育、科技、医疗卫生、社会保障、住房保障等投入不断加大，2016年八项支出（一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区事务支出）累计完成 175147万元，同比增长10.46%。
　　4.加大资金整合力度。根据上级相关文件规定，全力支持脱贫攻坚工作，2016年累计安排专项扶贫资金36400.3万元（其中：县级安排财政资金3876.5万元），主要用于基础设施建设、产业扶持、脱贫奖励等方面。
　　5.切实加强政府债务管理。积极采取措施防范政府债务风险，缓解政府融资压力。制定出台《大化瑶族自治县地方政府性债务风险应急处置预案》,组织成立“大化瑶族治县政府性债务管理领导小组”，强化对政府债务的监管。2016年，自治区财政厅下达给我县政府债券资金19700万元，其中：新增债券资金16900万元，在建项目债券资金1700万元，置换债券资金1100万元。在建项目债券和新增债券资金下达后，根据各单位上报的项目计划，按照优先支持在建项目、重大项目，以及轻重缓急的原则编制债券使用方案，主要用于公路建设、市政建设、环境保护和生态环境建设等公益性资本支出。
　　6.强化预算绩效管理。根据《预算法》规定，为强化预算绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益和管理水平，制定出台了《大化瑶族自治县预算绩效评价结果应用暂行办法》。2016年，我县继续开展预算绩效管理工作，当年列为预算绩效项目目标的单位有123个，占全县预算单位的87.23%；开展绩效评价的资金总量为89452万元，占当年一般公共财政预算支出293369万元的30.49%。通过开展预算绩效评价工作，逐步树立了“用钱必问效、无效必问责、问责效为先”的绩效管理理念，进一步增强了支出责任和效率意识。
2016年预算执行情况总体较好，财政收入实现了持续稳步增长，民计民生支出及各项事业发展的基本需要得到有效保障。同时，仍存在一些不容忽视的问题，主要表现在：财力规模偏小，财政持续增收难度加大；民生保障和事业发展的刚性增支压力十分突出；政府性债务规模较大，潜在的风险不容忽视。对此，我们将高度重视，采取更加积极有效的措施，努力调结构促发展，进一步提高财政保障能力，着力解决面临的问题。
　　二、2017年预算草案
　　2017年全县预算草案编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大、十八届五中、六中全会精神、中央和自治区经济工作会议、全市及全县经济工作会议精神，认真落实新《预算法》和上级党委、政府决策部署，紧紧围绕县委的重大工作部署，不断深化部门预算改革，加强部门预算管理，构建预算编制科学完整、预算执行规范有效、预算监督公开透明的预算管理制度体系；加强全口径预算管理，盘活存量，用好增量，压减一般性支出，优先确保干部职工工资发放、机关的正常运转和民生支出需要，努力确保县委决策的重点支出；加强财政管理，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政资金使用绩效，促进全县经济社会持续健康发展。
　　2017年财政预算草案编制原则：以新《预算法》为准绳，进一步完善预算体系，严格编制程序，改进编制方法，按照量入为出、注重平衡的原则，紧密结合年度经济社会发展计划，深入分析测算税收及非税政策影响，科学合理确定财政收入预期指标；按照突出民生、统筹发展的原则，对各项支出需求进行全面分析，充分评估需要与财力许可，优先保证各类民生事业支出，统筹财力投入基础设施等重点项目建设，不断提高政府公共服务供给水平，为社会事业健康协调发展提供更多财政保障。
　　按照上述指导思想和主要原则，2017年，计划全县组织财政收入61000万元，比上年完成数65823万元减少4823万元，下降7.33%，其中：上划中央收入24021万元；上划自治区收入6721万元；地方一般公共预算收入30258万元。
　　（一）预算收支安排情况。
　　1.预算收入安排。
　　2017年，预算总收入计划201100万元。其中：
　　一是地方一般公共预算收入30258万元，在地方一般公共预算收入中，税收收入安排20108万元，比2016年年初预算数18945万元增收1163万元，增长6.14%。非税收入安排10150万元，比2016年年初预算数9411万元增收739万元，增长7.85%。
　　二是上级补助收入156036万元，其中：返还性收入5225万元，比2016年年初预算数5295万元减收70万元，下降1.32%；一般性转移支付收入124703万元，比2016年年初预算数126025万元减收1322万元，下降1.05%；专项转移支付收入26108万元，比2016年年初预算数35172万元减收9064万元，下降25.77%。
　　三是上年结余收入13201万元（专款结余，按规定结转下年使用）。
　　四是调入资金1605万元（按照国办发[2014]70号文件“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”的规定，超过部分的基金调入一般公共预算）。
　　2. 预算支出安排。
　　2017年，预算支出安排201100万元，其中：一般公共预算支出198673万元比上年年初预算减少21930万元（简称“减少”下同），下降9.94%；专项上解支出1037万元；政府债务还本支出1390万元。
　　一般公共预算支出比上年年初预算数下降的主要原因是 ：自治区提前下达2017年各类补助并纳入年初预算比2016年提前下达并纳入年初预算资金减少所致等。
　　在一般公共预算支出198673万元中，用于保工资、保运转的基本支出为90428万元，其余108245万元重点用于保障教育、扶贫、社保和医疗卫生等民生支出以及落实上级出台的各项增支政策和自治县确定的重点项目，并严格控制一般性支出增长。
　　2017年全县安排“三公”经费880万元，下降0.7%，其中：公务接待费362万元，下降0.8%；公务用车运行维护费518万元，下降0.6%。此外，安排会议费494万元，下降1.65%；培训费382万元，增长6.67%，主要考虑进一步加大干部培训教育力度的需要。
　　（1）预备费安排情况。一般公共预算安排预备费2000万元，与上年持平，用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
　　（2）重点支出保障和主要项目安排情况。
　　——教育投入。一是安排农村义务教育薄弱学校改造资金3200万元、安排义教阶段公用经费5517万元、安排贫困寄宿生生活补助经费3034万元、安排农村义务教育学校学生营养改善经费2589万元、安排农村中小学校舍维修改造资金1730万元等；二是安排高中生助学金491.6万元、免学杂费95.5万元等；三是安排职业教育资金26.5万元等；四是按要求安排配套公立幼儿生学前生均公用经费209万元等；五是县级财力安排2017年元月起聘任教师职称工资478万元等。
　　——医疗卫生投入。一是安排城乡居民医疗保险补助资金15184万元；二是安排公立医院综合改革资金759.3万元；三是安排基本公共卫生服务资金1440.97万元（其中县级配套经费128.97万元）等。
　　——社保就业投入。一是安排五保户供养经费、80岁以上老年人高龄津贴经费、最低生活保障资金等1599万元；二是企业职工养老保险配套资金247.5万元；三是县级财力安排坝首征用区非农特殊补助经费402.7万元等。
　　——保障性安居工程投入。安排农村危房改造资金4893万元（其中县级配套资金及工作经费931.5万元）等。
　　——支持“三农”。 一是安排农业综合开发土地治理等项目1107万元。二是安排农村综合改革专项资金2792万元。三是安排水库移民后期扶持资金3485.46万元；四是农村公共服务运行维护机制建设试点资金216万元；五是统筹革命老区专项资金856万元用于村级公共服务中心建设；六是安排财政专项扶贫资金5429万元、安排脱贫项目经费2974万元；七是安排政策性农业保险配套资金76万元等。
　　——生态文明建设。一是安排“绿满八桂”绿化工程资金118万元。二是县级财力安排1448万元用于清洁乡村活动经费（其中安排美丽乡村保洁员财政兜底工资补助和年终评优奖励317万元）等。
　　3. 收支平衡情况
　　2017年，全县财政总收入201100万元，财政总支出201100万元，收入和支出相抵，当年收支平衡。
　　(二) 政府性基金预算安排情况
　　2017年全县政府性基金收入安排19042万元，其中：县级政府性基金收入6820万元，上级政府性基金收入1696万元，上年结余10526万元。安排政府性基金支出19042万元。收入和支出相抵，当年收支平衡。
　　（三）社会保险基金预算安排。
2017年，全县社会保险基金收入完成68787万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入4405万元，同比增加9.05%；机关事业单位工作人员养老保险基金收入13740万元，同比增加8.81%；城乡居民养老保险基金收入7757万元，同比下降2.35%；新型农村合作医疗保险基金收入24360万元，同比增加14.36%；上年结余收入18525万元。
　　2017年安排社会保险基金支出48258万元。收入和支出相抵，当年收支相抵，年终滚存结余20529万元。
　　（四）政府债务情况
　　2017年我县计划申请政府置换债务1370万元，置换2017年到期政府债务本金。
关于申请2017年政府新增债券资金情况，目前我县已上报自治区财政厅，待自治区下达我县政府新增债券额度后，将编制预算调整方案报请自治县人大常务会审查和批准。
　　以上预算安排的具体情况详见预算草案。
　　三、完成2017年预算目标的主要措施
　　（一）全力以赴争项目，着力培育壮大财源。牢固树立向结构要财源，向改革要财源，向管理要财源的理念，把争取项目资金作为做大做强财源“蛋糕”的重要抓手，抢抓加快实施创新驱动发展战略，谋划储备一批能够带动全局、有前瞻性和支撑辐射作用的项目，力争在现代农业、脱贫攻坚、30年县庆项目等方面争取更多的上级补助资金。充分发挥财政资金的导向、杠杆作用，综合运用财政贴息、补贴、奖励等多种措施，重点支持投资效益好、增税能力强的企业到县农民工创业园区落户。同时，通过财政资金引导和激励更多的民间资本及金融贷款投入实体经济，努力培植形成可持续发展的财源项目体系。
　　（二）多措并举抓征管，圆满完成目标任务。加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，加大税收专项检查清理和税务稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为，不断提高征管质量和水平。加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，加大征缴力度，切实做好国有资产处置、土地出让金等非税收入征缴工作，狠抓财政收入的均衡入库，确保圆满完成全年目标任务。
　　（三）厉行节约保民生，促进社会公平和谐。牢固树立勤俭节约、过紧日子的思想，从预算编制入手，全面落实中央“八项规定”和关于密切联系群众、改进工作作风的有关规定，规范节会经费管理，严格执行公务接待、培训、因公出国等经费管理办法。大力调整优化支出结构，进一步压缩“三公经费”等一般性支出，节约财政资金。坚持以人为本，民生优先，全力保障教育、文化、医疗卫生、社会保障等民生支出。
　　（四）开拓创新促改革，不断提高服务能力。紧紧围绕全县改革发展大局，以深化改革总揽财政工作，积极推动各项财政改革。继续深化部门预算改革，进一步提高预算编制的科学化和精细化。完善国库集中支付改革，建立科学规范的财政资金运行体系，提高资金支付效率。进一步推进公务卡管理改革，规范公务消费行为，提高公务消费透明度。健全完善国有资产（资源）的调控监管机制，进一步强化行政事业单位资产管理，推进国有资产（资源）的高效、合理使用。
　　（五）务实高效重监督，确保财政资金安全。牢固树立依法理财意识，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。建立健全科学有效的财政监督机制，积极推进监督关口前移，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系。加大对强农惠农、民生保障、重点产业等项目资金的监督力度，确保政策落到实处，资金合规使用。加强预算绩效评价体系建设，加大重点支出项目的绩效评价力度，构建预算安排和绩效评价结果相结合的有效机制。加强政府性债务管理，健全完善偿债机制，积极化解债务，防范财政风险。以建立“公开、透明、规范、完整 ”的预算制度为目标，认真做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开公示工作，有效保障人民群众的知情权、参与权、监督权。
　　在此，特请各位县人大代表对以上自治县2016年预算执行情况及2017年预算草案进行审议。
各位代表，2017年财政工作充满诸多挑战，但发展和改革将带来更多机遇，我们将按照本次会议确定的目标任务，自觉接受人大对财政工作的监督，认真听取人民政协的意见和建议，切实转变工作作风，深入推进财税体制改革，提高财政管理水平，振奋精神，开拓创新！
 
　　附：大化瑶族自治县2016年预算执行情况和2017年预算草案
　　http://www.lyg138.com/uploadfile/8d8818c8e140c64c/6512/cc571a8375083a1b.xls
大化瑶族自治县2017年转移支付情况说明http://www.lyg138.com/uploadfile/8d8818c8e140c64c/6512/cf99b3d6a416a002.doc